En jackpot på 100 millioner dollar: engangsutbetaling eller annuitet, etter skatt
Lotteri
For en jackpot på $100,000,000 med en kontantverdi på $45,000,000, beholder en enslig skattyter uten delstatsskatt omtrent $28 400 000 av engangsutbetalingen etter føderal skatt, eller omtrent $64 499 992 fordelt over 30 annuitetsutbetalinger; de to er like mye verdt ved en årlig avkastning på 5,22 %.
- $28 400 000engangsutbetaling etter skatt
- $64 499 992annuitet etter skatt, 30 år
- 5,22 %break-even-avkastning
Forstå forskjellen etter skatt
Tabellen nedenfor viser den umiddelbare kontantstrømmen fra hvert alternativ. Engangsutbetalingen gir én enkelt utbetaling etter føderal skatt. Dette beløpet er tilgjengelig med en gang for forbruk eller investering. Annuiteten fordeler totalsummen over tretti år. Hver årlige utbetaling beskattes når den mottas. Den totale summen etter skatt fra annuiteten er betydelig høyere enn engangsutbetalingen. Denne forskjellen oppstår fordi annuiteten utbetaler flere brutto-dollar over tid. Engangsutbetalingen er mindre fordi den reflekterer nåverdien av disse fremtidige utbetalingene. Du mottar mindre upfront, men får umiddelbar tilgang til midlene. Annuiteten krever tålmodighet, men gir en større kumulert sum. Bruk skattekalkulatoren for gevinster for å se hvordan din spesifikke situasjon påvirker disse totalsummene.
| Annuitetsutbetaling | Før skatt | Etter føderal skatt |
|---|---|---|
| År 1 | 1 505 144 | 998 240 |
| År 5 | 1 829 511 | 1 202 592 |
| År 10 | 2 334 972 | 1 521 032 |
| År 15 | 2 980 081 | 1 927 451 |
| År 20 | 3 803 423 | 2 446 156 |
| År 25 | 4 854 238 | 3 108 170 |
| År 30 | 6 195 375 | 3 953 086 |
Hvordan annuiteten akkumuleres
Annuiteten består av trettien separate utbetalinger. Hver utbetaling vokser med en fast prosentsats årlig. Denne veksten øker den nominelle verdien av senere utbetalinger. Føderal skatt påføres hver utbetaling når den mottas. Skattesatsen for høye inntekter forblir konsistent gjennom disse årene. Den kumulative effekten av vekst og beskatning resulterer i en høyere total enn engangsutbetalingen. Den første utbetalingen er mindre enn den siste. Denne strukturen sikrer at den totale nominelle verdien overstiger den opprinnelige kontantverdien. Den totale summen etter skatt reflekterer denne akkumuleringen. Tabellen ovenfor detaljerer de spesifikke beløpene for hvert år. Forskjellen mellom brutto- og nettobeløp er konsistent gjennom hele perioden. Dette mønsteret gjelder for hele varigheten av utbetalingsplanen.
Konseptet om break-even-avkastning
Brek-even-avkastningen er den årlige vekstraten som kreves for at engangsutbetalingen skal tilsvare annuitetens totale verdi. Hvis investeringene dine vokser raskere enn denne satsen, kan engangsutbetalingen gi mer verdi. Hvis de vokser saktere, kan annuiteten gi mer. Denne beregningen forutsetter jevn vekst og skattemessig behandling. Den tar ikke hensyn til endringer i personlige forhold. Satsen som vises i nøkkeltallene, er spesifikk for eksemplet som er oppgitt. Din faktiske avkastning avhenger av markedsforhold og investeringsvalg. Brek-even-punktet hjelper med å sammenligne de to alternativene objektivt. Det isolerer effekten av tid og vekst fra andre faktorer. Denne metrikken muliggjør en klar sammenligning av de to utbetalingsstrukturene uten partiskhet for noe av alternativene.
Kontekst for gjeldende skatteregler
Skattelovene endres over tid. Tallene som presenteres her, gjelder for inneværende skatteår. Fremtidig lovgivning kan endre føderale satser eller fradragsregler. Disse endringene kan påvirke nettoverdien av begge alternativene. Eksemplet forutsetter ingen statsavgift for enkelhets skyld. Statsavgifter varierer etter sted og kan påvirke nettoinntekten betydelig. De føderale skatteklassene som brukes her, er de som gjelder nå. Lesere bør kontrollere gjeldende regler når de tar beslutninger. Kalkulatoren bruker disse standardreglene for konsistens. Den forutsier ikke fremtidige lovgivningsendringer. Distinksjonen mellom engangsutbetaling og annuitet forblir relevant uavhengig av mindre satsjusteringer. De grunnleggende mekanismene for beskatning av gevinster forblir konsistente på tvers av år.
Spørsmål
Hvilket alternativ gir mest kontanter?
Annuiteten utgjør mer penger over tretti år. Engangsutbetalingen gir umiddelbar likviditet. Valget ditt avhenger av hvor raskt du trenger tilgang til midlene.
Hvorfor beskattes engangsutbetalingen forskjellig?
Engangsutbetalingen beskattes én gang ved mottak. Annuiteten beskattes når hver betaling ankommer. Begge er underlagt lignende føderale satser for høye inntekter.
Hva betyr brek-even-avkastningen?
Det er den årlige vekstraten som kreves for at engangsutbetalingen skal matche annuitetens totale verdi. Hvis investeringene dine vokser raskere, kan engangsutbetalingen være å foretrekke.
Endrer statsavgifter utfallet?
Statsavgifter reduserer nettobeløpet for begge alternativene. Den relative forskjellen mellom engangsutbetaling og annuitet forblir lignende, avhengig av dine spesifikke statsregler.
Alle tall på denne siden beregnes av kode fra de føderale og delstatslige skatteklassene for 2026, anvendt trinn for trinn og kontrollert mot en kumulativ tabell. Se metodikken.