Hvorfor de 24 %, som lotteriet trækker i kildeskat, ikke er hele skatten på en stor gevinst
Føderal skat
På en lotterigevinst på $1.000.000 skylder en single med ingen andre indtægter ca. $320.000 i føderal skat i 2026, men lotteriet trækker $240.000 i kildeskat: Der skyldes stadig ca. $80.000 ved indgivelse af selvangivelsen.
- $320.000føderal skat på gevinsten
- $240.000trukket i kildeskat på 24 %
- $80.000stadig skyldigt
Kildeskat er en forudbetaling
Lotteriet trækker en fast andel af din gevinst med det samme. Dette beløb fungerer som en forudbetaling på din årlige skatteforpligtelse. Det er ikke den endelige samlede skyld. Tabellen nedenfor viser, hvordan det trukne beløb forholder sig til den estimerede samlede skat for en single uden andre indtægter. Det trukne beløb dækker kun en del af forpligtelsen. Restbeløbet forfalder til betaling, når du indgiver din selvangivelse. Denne struktur sikrer, at staten modtager midler hen over året i stedet for på én gang. Du skal tage højde for forskellen mellem det trukne beløb og den beregnede samlede skat. Mellemrummet repræsenterer den ekstra skat, der kræves for at opfylde din forpligtelse under de gældende regler.
| Lotteripræmie | Føderal skat | Tilbageholdt (24%) | Forfalden med selvangivelsen |
|---|---|---|---|
| $10,000 | 0 | 2.400 | -2.400 |
| $50,000 | 3.820 | 12.000 | -8.180 |
| $100,000 | 13.170 | 24.000 | -10.830 |
| $500,000 | 138.134 | 120.000 | 18.134 |
| $1,000,000 | 320.000 | 240.000 | 80.000 |
| $5,000,000 | 1.800.000 | 1.200.000 | 600.000 |
Højere beskatningstrin gælder for store gevinster
Som de vigtigste tal viser, skubber en stor gevinst indtægten op i højere føderale beskatningstrin. Lotteriet trækker en fast kildeskat på 24 % af hele gevinsten, men selve skatten stiger gennem beskatningstrinnene: Skattepligtig indkomst over $201.775 for en single beskattes med 32 %, derefter 35 % og 37 %. Jo større gevinsten er, desto større en andel af den beskattes over kildeskatssatsen. Tabellen ovenfor illustrerer denne trinvis stigning i skattebyrden. En single oplever, at marginalskatten stiger på tværs af trin. Det trukne beløb justeres ikke automatisk for disse højere trin. Derfor dækker den indledende trækning ikke den samlede estimerede skat.
Små gevinster kan give skattebesked
Små gevinster opfører sig anderledes under de samme regler. Når gevinsten og dine andre indtægter forbliver inden for de lavere beskatningstrin, kan 24 % være mere end den skat, gevinsten tilføjer, og overskuddet kommer tilbage som en skattebesked. Det overskydende trukne beløb udbetales efter indgivelse af selvangivelsen. Dette resultat afhænger af den samlede årlige indkomst og beskatningsformen. Den faste kildeskatssats matcher ikke altid den præcise skattebyrde for mindre beløb. Overtrækning fører til skattebesked, mens undertrækning kræver ekstra betalinger. Begge resultater skyldes samme beregningsmetode anvendt på forskellige indkomstniveauer.
Planlægning for saldoen
Sæt forskellen mellem den tilbageholdte kildeskat og den estimerede samlede skat til side. Denne reserve dækker den resterende skyldige skat, der skal betales sammen med selvangivelsen. Brug ikke hele nettogevinsten med det samme. Den resterende saldo er ikke valgfri. Den er en del af den samlede forpligtelse. Brug beregneren til at estimere dette mellemrum nøjagtigt. Tallene er estimater for en enkelt indsender i de aktuelle skatteår. Skatteregler ændrer sig, så verificér de gældende regler ved indsendelse. At holde midlerne adskilt forhindrer overraskelser ved skatteopgørelsen. Denne tilpasning af cash flow til skatteforpligtelserne sikrer, at du opfylder dine forpligtelser uden at skulle låne penge senere.
Spørgsmål
Er den tilbageholdte kildeskat min endelige skatteberegning?
Nej. Den tilbageholdte kildeskat er en forudbetaling. Højere beskatningstrin anvendes på større dele af gevinsten, hvilket øger den samlede skattebyrd ud over det oprindelige fradrag.
Hvorfor skylder jeg mere efter kildeskat?
Lottoet tilbageholder en fast kildeskat på 24 % af gevinsten, men skattepligtig indkomst over $201.775 for en enkelt indsender beskattes med 32 % til 37 %. Forskellen på denne del skal betales sammen med selvangivelsen.
Kan en lille gevinst resultere i et skattefradrag?
Ja. Hvis din samlede årlige indkomst er lav, kan den faste kildeskat overstige din faktiske skattebyrd. Overskydelsen tilbagebetales efter indsendelse af selvangivelsen.
Hvor kan jeg få hjælp, hvis spil skaber problemer?
Gratis og fortrolige rådgivningstelefoner er anført på vores hjælpe-side.
Hvert tal på denne side beregnes af kode fra de føderale og delstatslige beskatningstrin for 2026, anvendt trin for trin og verificeret mod en kumulativ tabel. Se metodikken.