2026年税务规则
扣除联邦和州所得税后，您实际保留的奖金金额
对于没有其他收入的单身申报者，2026年1,000,000美元的彩票奖金需缴纳约$320,000美元的联邦所得税。彩票机构仅预扣$240,000美元（即24%），因此在计算州税之前，报税时还需补缴约$80,000美元。
奖金税务计算器
基于2026年联邦税率级距和标准扣除额，以及各州2026年的税率级距和标准扣除额进行估算。不包括地方所得税、抵免额和其他扣除项。本估算不构成税务建议。
奖金如何征税
博彩和彩票奖金属于普通收入。这些奖金会并入您当年的其他收入，并按您的最高税率征税，因此对于收入较高的人来说，同样的奖金需要缴纳更多的税款。计算器显示的是奖金所增加的税额：即包含奖金时的税额减去不包含奖金时的税额。
付款方可能会先预扣部分奖金。对于超过 $5,000 的彩票奖金，彩票机构会为 IRS 保留 24%，但大额奖金的最高税率可达 37%，因此剩余税款需在申报时补缴。老虎机、基诺和宾果游戏即使开具了 Form W-2G，通常也不进行预扣税。2026 年联邦规则解释了相关表格和门槛。
自 2026 年起，损失抵扣比例降低
从 2026 纳税年度起，只有 90% 的博彩损失可以抵扣，且抵扣额不得超过您的奖金总额，因此即使收支平衡的人也可能需要缴税。只有当您选择逐项扣除而非采用标准扣除额时，损失才可抵扣。一位博彩盈亏均为 $100,000 且其他收入为 $60,000 的玩家，其博彩部分的联邦税额约为 $5,092，比 2025 年规则下多出 $2,200。
州税
大多数州也将奖金视为收入征税，税率从德州或佛州的零税率到加州针对超过 $1 million 赌场奖金的 13.3% 不等。查看各州对 $1,000,000 奖金的税收情况。
美国境外
西班牙、意大利和葡萄牙在支付奖金前，会对超过免税额的部分收取固定比例的税款；巴西公布的奖金金额已扣除其 30% 的所得税。请参阅各国彩票税情况。
常见问题
低于 $2,000 的博彩奖金需要缴税吗？
是的。无论是否收到 Form W-2G，每一笔博彩奖金都是应税收入。$2,000 这个数字仅是 2026 年付款方必须申报的最低门槛。
彩票预扣的 24% 就是我需要缴纳的全部税款吗？
对于大额奖金并非如此。预扣税只是预付款。单身申报者超过 $201,775（已婚夫妇为 $403,550）的应税收入需按 32%、35% 和 37% 的税率纳税，因此对于大额奖金，差额需在申报时补缴。
我可以抵扣我的损失吗？
只有在您选择逐项扣除时才可以，抵扣额不得超过您的奖金总额，且自 2026 年起只能抵扣其中的 90%。请保留每次游戏的记录：日期、地点、赢取和损失的金额。
哪个州会对我的奖金征税？
通常是你居住的州，有时也包括你中奖所在的州，并可获得在该州已缴税款的抵免。计算器假设你在同一州居住和参与博彩。
中了大奖？比较一次性付款和年金
输入公布的头奖金额和现金价值：查看联邦税和州税后每年剩余金额。
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