Zasady podatkowe na rok 2026
Kwota netto z wygranej po odliczeniu federalnego podatku dochodowego oraz podatku stanowego
Wygrana w loterii w wysokości $1,000,000 dla osoby rozliczającej się indywidualnie bez innych dochodów wiąże się z około $320 000 federalnego podatku dochodowego w roku 2026. Loteria pobiera jedynie $240 000, czyli 24%, więc pozostałe około $80 000 należy dopłacić przy składaniu zeznania, przed uwzględnieniem podatku stanowego.
Kalkulator podatku od wygranych
Szacunki oparte na federalnych przedziałach skali podatkowej na rok 2026 oraz kwocie wolnej od podatku, a także na przedziałach skali podatkowej i kwocie wolnej od podatku każdego stanu na rok 2026. Pominięto lokalne podatki dochodowe, ulgi i inne odliczenia. To nie jest porada podatkowa.
Jak opodatkowana jest wygrana
Wygrane w grach losowych i na loteriach stanowią dochód zwykły. Są one doliczane do pozostałych dochodów w danym roku i opodatkowane według najwyższych stawek, co oznacza, że ta sama wygrana generuje wyższy podatek dla osoby o już wysokich zarobkach. Kalkulator pokazuje podatek wynikający z wygranej: różnicę między podatkiem z uwzględnieniem wygranej a podatkiem bez niej.
Płatnik może potrącić część wygranej przed wypłatą. Loteria zatrzymuje 24% wygranej powyżej $5,000 na rzecz IRS, ale duża wygrana jest opodatkowana stawką do 37%, więc pozostała kwota jest należna przy składaniu zeznania. Automaty do gry, keno i bingo nie podlegają regularnemu potrąceniu zaliczki na podatek, nawet jeśli wydawany jest Form W-2G. Zasady federalne na rok 2026 wyjaśniają kwestie formularzy i progów.
Od 2026 roku przegrane są w mniejszym stopniu uwzględniane
Od roku podatkowego 2026 tylko 90% przegranych w grach losowych jest odliczalne, nigdy więcej niż wygrane, więc osoba, która wychodzi na zero, nadal może być zobowiązana do zapłaty podatku. Przegrane są uwzględniane tylko wtedy, gdy rozliczasz się na zasadach ogólnych z wykazem kosztów zamiast korzystać z kwoty wolnej od podatku. Gracz, który wygrał i przegrał $100,000 przy innych dochodach wynoszących $60,000, płaci około $5 092 podatku federalnego od gier losowych, czyli $2 200 więcej niż według zasad z 2025 roku.
Podatek stanowy
Większość stanów również opodatkowuje wygrane jako dochód, od zerowej stawki w Teksasie lub na Florydzie po 13,3% w Kalifornii dla wygranych kasynowych powyżej $1 miliona. Zobacz podatek każdego stanu od wygranej $1,000,000.
Poza Stanami Zjednoczonymi
Hiszpania, Włochy i Portugalia pobierają stały udział od części każdej wygranej loteryjnej powyżej kwoty wolnej od podatku przed jej wypłatą, a Brazylia ogłasza wygrane już netto, po potrąceniu 30% podatku dochodowego. Zobacz podatek loteryjny według kraju.
Pytania
Czy płacę podatek od wygranych w grach losowych poniżej $2,000?
Tak. Każda wygrana w grach losowych jest dochodem podlegającym opodatkowaniu, niezależnie od tego, czy otrzymasz Form W-2G. Kwota $2,000 dla roku 2026 to jedynie minimalny próg, powyżej którego płatnik musi zgłosić tę kwotę.
Czy potrącone przez loterię 24% to cały należny podatek?
Nie w przypadku dużej wygranej. Zaliczka na podatek to przedpłata. Dochód podlegający opodatkowaniu powyżej $201,775 dla osoby samotnie gospodarującej ($403,550 dla małżeństwa) jest opodatkowany stawkami 32%, 35% i 37%, więc przy dużej wygranej różnica jest należna przy składaniu zeznania.
Czy mogę odliczyć swoje przegrane?
Tylko jeśli rozliczasz się na zasadach ogólnych z wykazem kosztów, tylko do wysokości wygranych i, od 2026 roku, tylko w wysokości 90% ich wartości. Prowadź zapis każdej sesji: data, miejsce, kwoty wygrane i przegrane.
Który stan pobiera podatek od mojej wygranej?
Zwykle jest to stan, w którym mieszkasz, a czasem również stan, w którym wygrałeś, z możliwością odliczenia podatku zapłaconego w tym drugim stanie. Kalkulator zakłada, że mieszkasz i grasz w tym samym stanie.
Wygrałeś jackpot? Porównaj kwotę jednorazową i rentę okresową
Wpisz ogłoszoną główną wygraną i jej wartość w gotówce: sprawdź, ile zostanie po podatku federalnym i stanowym, rok po roku.
Zaktualizowano: