अमेरिकी कैसीनो में विदेशी आगंतुक के रूप में जीत? 30% कर और रिफंड
अमेरिकी कैसीनो विदेशी आगंतुक के स्लॉट जैकपॉट, केनो, बिंगो, लॉटरी या पोकर टूर्नामेंट जीत पर 30% कर कटौती करता है। 25 देशों के निवासी, जिनमें यूनाइटेड किंगडम, जर्मनी, फ्रांस, स्पेन, इटली, आयरलैंड और जापान शामिल हैं, पर कोई अमेरिकी कर नहीं देना होता है और वे पूरी राशि वापस पा सकते हैं; ब्लैकजैक, बैकारेट, क्रैप्स, रूलेट और बिग-6 व्हील पर जीत किसी भी व्यक्ति के लिए कर-मुक्त होती है।
कर किस पर देय है
| निवास का देश | स्लॉट, केनो, बिंगो, लॉटरी और बेटिंग जीत पर अमेरिकी कर | $10,000 स्लॉट जैकपॉट पर कर | यदि $3,000 कर कटौती की गई थी तो वापसी |
|---|---|---|---|
| ऑस्ट्रिया | कर नहीं लगाया जाता: कर संधि के तहत छूट प्राप्त | $0 | $3,000 |
| बेल्जियम | कर नहीं लगाया जाता: कर संधि के तहत छूट प्राप्त | $0 | $3,000 |
| बुल्गारिया | कर नहीं लगाया जाता: कर संधि के तहत छूट प्राप्त | $0 | $3,000 |
| चेक गणराज्य | कर नहीं लगाया जाता: कर संधि के तहत छूट प्राप्त | $0 | $3,000 |
| डेनमार्क | कर नहीं लगाया जाता: कर संधि के तहत छूट प्राप्त | $0 | $3,000 |
| फिनलैंड | कर नहीं लगाया जाता: कर संधि के तहत छूट प्राप्त | $0 | $3,000 |
| फ्रांस | कर नहीं लगाया जाता: कर संधि के तहत छूट प्राप्त | $0 | $3,000 |
| जर्मनी | कर नहीं लगाया जाता: कर संधि के तहत छूट प्राप्त | $0 | $3,000 |
| आइसलैंड | कर नहीं लगाया जाता: कर संधि के तहत छूट प्राप्त | $0 | $3,000 |
| आयरलैंड | कर नहीं लगाया जाता: कर संधि के तहत छूट प्राप्त | $0 | $3,000 |
| इटली | कर नहीं लगाया जाता: कर संधि के तहत छूट प्राप्त | $0 | $3,000 |
| जापान | कर नहीं लगाया जाता: कर संधि के तहत छूट प्राप्त | $0 | $3,000 |
| लातविया | कर नहीं लगाया जाता: कर संधि के तहत छूट प्राप्त | $0 | $3,000 |
| लिथुआनिया | कर नहीं लगाया जाता: कर संधि के तहत छूट प्राप्त | $0 | $3,000 |
| लक्जमबर्ग | कर नहीं लगाया जाता: कर संधि के तहत छूट प्राप्त | $0 | $3,000 |
| नीदरलैंड | कर नहीं लगाया जाता: कर संधि के तहत छूट प्राप्त | $0 | $3,000 |
| स्लोवाक गणराज्य | कर नहीं लगाया जाता: कर संधि के तहत छूट प्राप्त | $0 | $3,000 |
| स्लोवेनिया | कर नहीं लगाया जाता: कर संधि के तहत छूट प्राप्त | $0 | $3,000 |
| दक्षिण अफ्रीका | कर नहीं लगाया जाता: कर संधि के तहत छूट प्राप्त | $0 | $3,000 |
| स्पेन | कर नहीं लगाया जाता: कर संधि के तहत छूट प्राप्त | $0 | $3,000 |
| स्वीडन | कर नहीं लगाया जाता: कर संधि के तहत छूट प्राप्त | $0 | $3,000 |
| ट्यूनीशिया | कर नहीं लगाया जाता: कर संधि के तहत छूट प्राप्त | $0 | $3,000 |
| तुर्की | कर नहीं लगाया जाता: कर संधि के तहत छूट प्राप्त | $0 | $3,000 |
| यूक्रेन | कर नहीं लगाया जाता: कर संधि के तहत छूट प्राप्त | $0 | $3,000 |
| यूनाइटेड किंगडम | कर नहीं लगाया जाता: कर संधि के तहत छूट प्राप्त | $0 | $3,000 |
| माल्टा | 10%, कर संधि दर | $1,000 | $2,000 |
| कनाडा | वर्ष की अमेरिकी जीत में से हानियों को घटाने के बाद 30% | $1,380 | $1,620 |
| हंगरी | 1 जनवरी 2024 से 30%, जब संधि छूट समाप्त हो गई थी | $3,000 | $0 |
| रूस | 16 अगस्त 2024 से 30%, जब संधि छूट समाप्त हो गई थी | $3,000 | $0 |
| कोई अन्य देश | 30% | $3,000 | $0 |
संयुक्त राज्य अमेरिका एक आगंतुक की जुआ जीत पर प्रत्येक जीत के 30% की दर से कर लगाता है, हानियों के लिए कोई छूट नहीं, जब तक कि कोई कर संधि अन्यथा न कहती हो। तालिका में दी गई 25 देशों के साथ की गई संधियाँ जुआ जीत को पूरी तरह छूट देती हैं, माल्टा के साथ की गई संधि दर को 10% तक कम करती है, और कनाडा के साथ की गई संधि हानियों को गिनने की अनुमति देती है। हंगरी और रूस के लिए छूट अब लागू नहीं होती हैं: 1 जनवरी 2024 (हंगरी) और 16 अगस्त 2024 (रूस) के बाद की जीत पर 30% कर लगाया जाता है।
टेबल गेम्स पर कर नहीं लगता
ब्लैकजैक, बैकारेट, क्रैप्स, रूलेट या बिग-6 व्हील खेलकर एक विदेशी आगंतुक जो जीतता है, उस पर देश चाहे कोई भी हो, कोई कर नहीं लगता। यदि किसी कैसिनो ने फिर भी उस जीत पर कर काट लिया और इसे Form 1042-S पर दर्ज किया, तो पूरी राशि वापस ली जा सकती है।
कनाडा: हानियाँ गिनी जाती हैं
कनाडा के निवासियों पर वर्ष की अमेरिकी जुआ जीत पर कर लगाया जाता है, जिसमें से उनकी अमेरिकी जुआ हानियाँ घटा दी जाती हैं, लेकिन शून्य से नीचे नहीं। एक कनाडाई व्यक्ति जो 2025 में स्लॉट मशीन पर $10,000 जीतता है और उस वर्ष अन्य अमेरिकी जुए में $6,000 हारता है, तो उस पर $4,000 पर कर लगाया जाता है: कर $1,200 है, इसलिए कटे हुए $3,000 में से $1,800 वापस मिलता है।
संधि हानियों को तब तक गिनने की अनुमति देती है जब तक एक अमेरिकी निवासी उन्हें छूट दे सकता है, और 2026 से एक अमेरिकी निवासी हानियों का 90% छूट लेता है। 2026 में उसी जीत पर $4,600 कर योग्य रहता है, कर $1,380 है और रिफंड $1,620 है। हानियों का प्रमाण रखें: कैसिनो की जीत-हार विवरणियाँ, टिकट और बैंक रिकॉर्ड। अन्य देशों के आगंतुक जीत के विरुद्ध हानियाँ नहीं गिरा सकते, सिवाय उसी जुआ सत्र के भीतर।
रिफंड का दावा कैसे करें
- कैसिनो द्वारा दी गई Form 1042-S को संभालकर रखें: यह जीत और कटे हुए कर को दर्शाती है।
- जीत वाले वर्ष के लिए अमेरिकी कर रिटर्न, Form 1040-NR, को Form 1042-S के साथ दाखिल करें। छूट वाले देश के निवासी अपनी संधि के तहत जीत को 0% पर रिपोर्ट करते हैं; कनाडा के निवासी अपनी जीत और हानियाँ रिपोर्ट करते हैं।
- अमेरिकी सामाजिक सुरक्षा संख्या के बिना, रिटर्न के साथ भेजे गए Form W-7 पर एक व्यक्तिगत करदाता पहचान संख्या (ITIN) के लिए आवेदन करें।
- जिस आगंतुक का कोई अमेरिकी वेतन नहीं है, वह जीत के अगले वर्ष 15 जून तक रिटर्न दाखिल करता है। उस तारीख से तीन वर्षों के भीतर दाखिल किए गए रिटर्न पर आमतौर पर रिफंड का दावा किया जा सकता है।
कर तैयार करने वाले और रिफंड सेवाएं एक शुल्क के लिए आपके लिए फाइल कर सकती हैं।
कर कटौती से बचें
छूट वाली देश के निवासी जीत का भुगतान होने पर कैसिनो को टैक्सपेयर पहचान संख्या के साथ फॉर्म W-8BEN दे सकते हैं। कैसिनो फिर संधि लागू करता है और कोई कर कटौती नहीं करता, इसलिए वापस लेने के लिए कुछ नहीं है। माल्टा के निवासियों के लिए 10% संधि दर इसी तरह लागू होती है।
प्रश्न
क्या विदेशी आगंतुकों पर अमेरिकी कैसीनो जीत पर कर लगता है?
आमतौर पर स्लॉट, केनो, बिंगो, लॉटरी, पोकर टूर्नामेंट या खेल सट्टेबाजी की हर जीत पर 30% कर कटौती की जाती है, जब भुगतान किया जाता है। तालिका में दिए गए 25 संधि देशों के निवासी कुछ नहीं देते, माल्टा के निवासियों पर 10% कर लगता है, और ब्लैकजैक, बैकारेट, क्रैप्स, रूलेट और बिग-6 व्हील जीत पर कभी कर नहीं लगता।
क्या मैं 30% कैसिनो कर वापस पा सकता हूँ?
हाँ, यदि आपके देश की संधि जुआ जीत को छूट देती है, यदि जीत टेबल गेम से आई है, या, कनाडा के निवासियों के लिए, जब तक हानियाँ वर्ष की शुद्ध जीत को कम करती हैं। आप इसे कैसिनो के फॉर्म 1042-S के साथ फॉर्म 1040-NR पर दावा करते हैं।
क्या मैं अपनी जुआ हानियों को छूट के योग्य बना सकता हूँ?
केवल कनाडा के निवासी, वर्ष के लिए अपने अमेरिकी जीतों के विरुद्ध। अन्य देशों से आने वाले आगंतुकों पर प्रत्येक जीत पर कर लगाया जाता है; हानियाँ केवल उसी सत्र के भीतर गिनी जाती हैं।
दावा करने के लिए मेरे पास कितना समय है?
अमेरिका में वेतन न पाने वाले आगंतुक के लिए किसी वर्ष की जीत पर रिटर्न अगले वर्ष 15 जून तक जमा करना होता है, और उस तारीख से तीन वर्षों के भीतर दाखिल किए गए रिटर्न पर रिफंड का दावा आमतौर पर किया जा सकता है।
IRS प्रकाशन 515 (2026), प्रकाशन 519 और Form 1040-NR के निर्देश से नियम, 30.09.2026 को सत्यापित। देश के निवासी द्वारा संयुक्त राज्य अमेरिका में जीत के लिए; अन्य देशों में लॉटरी कर के लिए भी देखें । अनुमान, कर सलाह नहीं।
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