कनाडाई और अमेरिकी कैसीनो जीत: हानियाँ 30% कर को कम करती हैं, और 2026 से केवल 90% ही गिने जाते हैं
अवधारणाएँ
एक कनाडाई नागरिक जिसने अमेरिकी स्लॉट मशीन पर $10,000 जीते हैं, उस पर $3,000 की कर कटौती लागू होती है। उसी वर्ष $6,000 की अमेरिकी जुआ हानियों के साथ, 2025 की जीत के लिए $1,800 वापस मिलते हैं और 2026 की जीत के लिए $1,620, जब केवल 90% हानियाँ ही गिनी जाती हैं।
- $1,620रिफंड, 2026 की जीत
- $1,800रिफंड, 2025 की जीत
- $1,380अमेरिकी कर, 2026 की जीत
हानियाँ कर कटौती को कैसे कम करती हैं
अमेरिकी कैसीनो गैर-निवासी विदेशियों की जीत से एक निश्चित हिस्सा काट लेते हैं। एक कनाडाई निवासी उपयुक्त गैर-निवासी रिटर्न भरकर इस राशि का कुछ हिस्सा वापस पा सकता है। संधि आपको अपनी जीत के विरुद्ध जुआ हानियों को सीधे घटाने की अनुमति देती है। यह छूट आपके अंतिम देयता की गणना के लिए उपयोग की जाने वाली कर योग्य आय के आंकड़े को कम करती है। नीचे दिया गया तालिका दर्शाती है कि जीत के वर्ष के आधार पर रिफंड की राशि कैसे बदलती है। यह पिछले वर्षों में उपलब्ध पूर्ण छूट की तुलना बाद में शुरू होने वाली सीमित छूट से करती है। आप इन हानियों को रिटर्न पर विवरण के अनुसार छूट लेने की आवश्यकता के बिना दावा कर सकते हैं। उचित दस्तावेजीकरण यह सुनिश्चित करता है कि आपकी गणना अनुमेय छूट सीमाओं से मेल खाती है। विशिष्ट फाइलिंग चरणों के लिए विदेशी आगंतुकों के लिए विवरण देखें।
| जीत का वर्ष | गणना योग्य हानियाँ ($) | अमेरिकी कर ($) | 30% कर कटौती का रिफंड ($) |
|---|---|---|---|
| 2025 | 6,000 | 1,200 | 1,800 |
| 2026 | 5,400 | 1,380 | 1,620 |
इस कर वर्ष से लागू होने वाला परिवर्तन
वर्तमान कर वर्ष से, हानियों को घटाने के लिए नियम बदल गया है। एक अमेरिकी निवासी अपनी जुआ हानियों का केवल एक सीमित हिस्सा ही घटा सकता है। यह सीमा संधि लाभ का दावा करने वाले कनाडाई निवासियों पर भी लागू होती है। परिणामस्वरूप, बाद की जीतों के लिए कर कटौती से मिलने वाला रिफंड पिछली जीतों की तुलना में छोटा हो जाता है। ऊपर दिया गया तालिका इस अंतर को दर्शाता है। एक पिछली जीत हानियों के एक बड़े हिस्से को कर को ऑफसेट करने की अनुमति देती है। एक बाद की जीत ऑफसेट को सीमित करती है, जिससे अधिक कर देय रह जाता है। यह परिवर्तन जुआ हानि नियम में 2025 में कांग्रेस द्वारा किए गए बदलाव से आता है। यह कर कटौती दर को नहीं बदलता, केवल अंतिम देयता की गणना को बदलता है।
छूट प्राप्त खेल और रिकॉर्ड
ब्लैकजैक, बैकारेट, क्रैप्स, रूलेट और बिग-सिक्स व्हील से मिली जीत पर कर नहीं लगता। ये खेल मानक कर कटौती नियमों से पूरी तरह बाहर हैं। यदि अन्य खेलों पर कर कटौती होती है, तो राशि वापस पाने के लिए वही छूट नियम लागू होते हैं। सभी जीत और हानियों का विस्तृत रिकॉर्ड रखें। रिटर्न पर छूट का दावा करने के लिए हानियों का प्रमाण आवश्यक है। रिकॉर्ड के बिना आप दावे को सत्यापित नहीं कर सकते। IRS को समकालीन लॉग या रसीदों की आवश्यकता होती है। यह दस्तावेज़ीकरण सुनिश्चित करता है कि आपकी गणना अनुमेय छूट सीमाओं से मेल खाती है। विशिष्ट दस्तावेज़ीकरण मानकों के लिए गैर-निवासी फॉर्म के निर्देश देखें। अमेरिकी निवासी के रूप में कर लगने वाली जीत के लिए विनिंग्स टैक्स कैलकुलेटर का उपयोग करें। यदि जुआ खेलना मजेदार रहना बंद हो जाए, तो मुफ्त सहायता उपलब्ध है।
प्रश्न
कौन से खेल अमेरिकी कर कटौती से छूट प्राप्त हैं?
ब्लैकजैक, बैकारेट, क्रैप्स, रूलेट और बिग-सिक्स व्हील से मिली जीत पर कर नहीं लगता। अन्य खेलों पर स्रोत पर ही कर काट लिया जा सकता है।
बाद की जीतों के लिए रिफंड कम क्यों होता है?
वर्तमान कर वर्ष से, जुआ हानियों का केवल एक सीमित हिस्सा ही छूट के लिए योग्य है। यह उन हानियों की राशि को सीमित करता है जो आपकी कर योग्य जीत को संतुलित करती हैं, जिससे रिफंड कम हो जाता है।
रिफंड का दावा करने के लिए मुझे कौन सा फॉर्म भरना है?
आपको गैर-निवासी विदेशी आय कर रिटर्न भरना होगा। यह फॉर्म गैर-निवासी विदेशियों को संधि प्रावधानों के तहत अमेरिकी स्रोत आय, जिसमें जुआ जीत भी शामिल है, के विरुद्ध छूट का दावा करने की अनुमति देता है।
क्या मेरी हानियों के लिए रसीदों की आवश्यकता है?
हाँ। अपने छूट दावे को सत्यापित करने के लिए आपको हानियों का रिकॉर्ड रखना होगा। दस्तावेज़ीकरण के बिना, IRS छूट को अस्वीकार कर सकता है, जिससे पूरी कर कटौती राशि कर के रूप में बनी रहती है।
इस पृष्ठ पर हर आंकड़ा IRS प्रकाशन 515 (2026) से कोड द्वारा गणना किया जाता है: विदेशी आगंतुक की जुआ हानियों पर 30% कर कटौती और कर संधियाँ। कार्यविधि देखें।