Người Canada và tiền thắng tại sòng bạc Mỹ: khoản thua cược giúp giảm mức thuế 30%, và từ năm 2026 chỉ 90% trong số đó được tính
Các khái niệm
Một người Canada thắng $10.000 trên máy đánh bạc của Mỹ sẽ bị khấu trừ tại nguồn $3.000. Với $6.000 khoản thua cược tại Mỹ trong cùng năm, $1.800 sẽ được hoàn lại cho khoản thắng năm 2025 và $1.620 cho khoản thắng năm 2026, khi chỉ có 90% khoản thua cược được tính.
- $1.620hoàn thuế, thắng năm 2026
- $1.800hoàn thuế, thắng năm 2025
- $1.380thuế Mỹ, thắng năm 2026
Cách khoản thua cược giảm thuế bị khấu trừ
Các sòng bạc Mỹ khấu trừ một phần cố định từ tiền thắng của người nước ngoài không cư trú. Một cư dân Canada có thể lấy lại một phần số tiền này bằng cách nộp tờ khai thuế dành cho người không cư trú phù hợp. Hiệp định cho phép bạn trừ các khoản thua cược trực tiếp vào tiền thắng. Việc khấu trừ này làm giảm con số thu nhập chịu thuế dùng để tính toán nghĩa vụ thuế cuối cùng của bạn. Bảng dưới đây cho thấy số tiền hoàn thuế thay đổi như thế nào dựa trên năm thắng cược. Nó so sánh mức khấu trừ đầy đủ có sẵn trong những năm trước với mức khấu trừ hạn chế bắt đầu từ sau đó. Bạn khai các khoản thua cược này trên tờ khai mà không cần phải khai chi tiết riêng biệt. Việc lưu giữ chứng từ đầy đủ đảm bảo phép tính của bạn khớp với các giới hạn khấu trừ cho phép. Xem chi tiết dành cho khách nước ngoài về các bước nộp thuế cụ thể.
| Năm trúng thưởng | Khoản thua được tính ($) | Thuế Mỹ ($) | Hoàn thuế phần khấu trừ tại nguồn 30% ($) |
|---|---|---|---|
| 2025 | 6.000 | 1.200 | 1.800 |
| 2026 | 5.400 | 1.380 | 1.620 |
Thay đổi áp dụng từ năm thuế này
Từ năm thuế hiện tại, quy định về việc khấu trừ khoản thua cược đã thay đổi. Một cư dân Mỹ chỉ có thể khấu trừ một phần giới hạn của các khoản thua cược. Giới hạn này cũng áp dụng cho cư dân Canada khi hưởng lợi ích hiệp định. Do đó, số tiền hoàn từ thuế bị khấu trừ sẽ nhỏ hơn đối với các khoản thắng cược sau này so với những khoản trước đó. Bảng ở trên minh họa sự khác biệt này. Một khoản thắng cược sớm hơn cho phép một phần lớn hơn của khoản thua cược bù trừ vào thuế. Một khoản thắng cược muộn hơn hạn chế việc bù trừ, khiến số thuế phải nộp nhiều hơn. Thay đổi này xuất phát từ việc Quốc hội sửa đổi quy định về khoản thua cược vào năm 2025. Nó không làm thay đổi tỷ lệ khấu trừ tại nguồn, mà chỉ thay đổi cách tính toán nghĩa vụ thuế cuối cùng.
Trò chơi được miễn thuế và hồ sơ lưu trữ
Tiền thắng từ blackjack, baccarat, craps, roulette và bánh xe big-six không bị đánh thuế. Các trò chơi này nằm ngoài các quy tắc khấu trừ tại nguồn tiêu chuẩn. Nếu bị khấu trừ tại nguồn ở các trò chơi khác, các quy tắc giảm trừ tương tự được áp dụng để thu hồi tiền. Hãy lưu giữ hồ sơ chi tiết về mọi khoản thắng và thua. Bạn cần bằng chứng về các khoản thua để khai khoản giảm trừ trên tờ khai thuế. Nếu không có hồ sơ, bạn không thể chứng minh cho yêu cầu của mình. IRS yêu cầu nhật ký hoặc biên lai được ghi nhận cùng thời điểm. Tài liệu này đảm bảo cách tính của bạn khớp với các giới hạn giảm trừ được phép. Hãy kiểm tra hướng dẫn cho mẫu đơn dành cho người không cư trú để biết các tiêu chuẩn chứng từ cụ thể. Sử dụng máy tính thuế tiền thắng cho các khoản thắng bị đánh thuế với tư cách là cư dân Hoa Kỳ. Nếu việc cá cược không còn thú vị, có sẵn hỗ trợ miễn phí.
Câu hỏi
Những trò chơi nào được miễn khấu trừ tại nguồn của Hoa Kỳ?
Tiền thắng từ blackjack, baccarat, craps, roulette và bánh xe big-six không bị đánh thuế. Các trò chơi khác vẫn có thể bị khấu trừ thuế tại nguồn.
Tại sao tiền hoàn thuế ít hơn đối với các khoản thắng sau này?
Từ năm thuế hiện tại, chỉ một phần giới hạn của các khoản thua cược được phép giảm trừ. Điều này giới hạn số tiền thua cược bù trừ cho tiền thắng chịu thuế của bạn, dẫn đến khoản hoàn thuế nhỏ hơn.
Tôi nộp mẫu đơn nào để yêu cầu hoàn thuế?
Bạn phải nộp tờ khai thuế thu nhập dành cho người không cư trú. Mẫu đơn này cho phép người không cư trú khai các khoản giảm trừ đối với thu nhập có nguồn gốc từ Hoa Kỳ, bao gồm tiền thắng từ cá cược, theo các điều khoản hiệp định.
Tôi có cần biên lai cho các khoản thua của mình không?
Có. Bạn phải lưu giữ hồ sơ về các khoản thua để chứng minh cho yêu cầu giảm trừ của mình. Nếu không có chứng từ, IRS có thể từ chối khoản giảm trừ, khiến toàn bộ số tiền bị khấu trừ tại nguồn trở thành thuế phải nộp.
Mọi con số trên trang này được tính toán bằng mã từ Ấn phẩm 515 (2026) của IRS: mức khấu trừ tại nguồn 30% đối với khoản thắng cược của khách nước ngoài và các hiệp định thuế. Xem phương pháp luận.