Thắng ở Las Vegas? Khách từ 25 quốc gia có thể nhận lại khoản thuế casino 30%
Các khái niệm
Một casino tại Mỹ khấu trừ tại nguồn $3.000 từ khoản thắng $10.000 tại máy đánh bạc của khách nước ngoài. Cư dân của 25 quốc gia có hiệp định thuế miễn thuế cho khoản thắng cược có thể yêu cầu hoàn lại toàn bộ $3.000; đối với cư dân Malta, mức hoàn là $2.000.
- $3.000hoàn thuế, quốc gia được miễn theo hiệp định
- $2.000hoàn thuế, Malta
- 25quốc gia được miễn theo hiệp định
Hiểu về cơ chế khấu trừ tại nguồn
Một casino tại Mỹ khấu trừ một phần cố định từ khoản thắng cược trả cho người nước ngoài không cư trú. Điều này áp dụng cho máy đánh bạc, keno, bingo, giải thưởng xổ số và tiền thưởng từ các giải đấu poker. Số tiền bị khấu trừ đại diện cho nghĩa vụ thuế thu nhập liên bang của người nhận. Cư dân của các quốc gia có hiệp định thuế cụ thể thường đủ điều kiện hưởng miễn thuế hoặc mức thuế suất giảm. Các hiệp định này cho phép những cá nhân đủ điều kiện đòi lại một phần hoặc toàn bộ số tiền đã bị khấu trừ. Quy trình này đòi hỏi phải nộp các chứng từ cụ thể cho Sở Thuế vụ Hoa Kỳ (IRS). Bảng dưới đây liệt kê cư dân của các quốc gia được miễn thuế theo hiệp định và cách xử lý thuế tương ứng đối với khoản thắng từ máy đánh bạc. Bảng này làm rõ những khu vực pháp lý nào được hưởng hoàn thuế toàn phần hoặc một phần theo các thỏa thuận hiện hành.
| Cư trú tại | Thuế Mỹ đối với giải độc đắc máy đánh bạc |
|---|---|
| Vương quốc Anh | Không bị đánh thuế |
| Đức | Không bị đánh thuế |
| Pháp | Không bị đánh thuế |
| Tây Ban Nha | Không bị đánh thuế |
| Nhật Bản | Không bị đánh thuế |
| Malta | 10% |
| Canada | 30% tiền thắng cược trừ đi khoản thua cược |
| Hầu hết các quốc gia khác | 30% |
Lợi ích hiệp định và yêu cầu hoàn thuế
Các số liệu chính cho thấy các quốc gia có hiệp định thuế cụ thể miễn thuế cho khoản thắng cược khỏi mức khấu trừ tại nguồn tiêu chuẩn. Cư dân của các quốc gia này không phải nộp thuế thu nhập liên bang đối với khoản thu nhập đó. Họ có thể yêu cầu hoàn lại toàn bộ số tiền đã bị khấu trừ. Malta có vị thế riêng với mức thuế suất hiệp định giảm. Cư dân của nước này nộp một tỷ lệ thấp hơn mức khấu trừ tại nguồn tiêu chuẩn nhưng vẫn phải nộp một phần thuế. Sự khác biệt này ảnh hưởng đến số tiền hoàn thuế cuối cùng. Bảng trên minh họa rõ ràng những khác biệt này. Những cá nhân đủ điều kiện phải nộp tờ khai cụ thể để đòi lại tiền. Tờ khai này ghi nhận yêu cầu theo hiệp định và xác minh tình trạng cư trú. Việc nộp hồ sơ đúng cách đảm bảo khoản hoàn thuế chính xác được xử lý mà không bị chậm trễ hay sai sót. Sử dụng công cụ tính thuế thắng cược để ước tính tình huống cụ thể của bạn.
Biểu mẫu và giấy tờ tùy thân bắt buộc
Để yêu cầu hoàn thuế, bạn cần hoàn thành tờ khai thuế thu nhập dành cho người nước ngoài không cư trú. Mẫu đơn này tính toán số thuế phải nộp cho người nước ngoài không cư trú. Sòng bạc cung cấp bảng kê khấu trừ tại nguồn để ghi nhận số tiền đã bị khấu trừ. Cả hai mẫu đơn đều phải được nộp kèm theo yêu cầu hoàn thuế. Những cá nhân không có Số An sinh Xã hội cần có Số Định danh Người nộp thuế Cá nhân. Hãy nộp đơn xin số định danh này nếu cần thiết. Việc nộp các tài liệu này cùng lúc giúp rút ngắn thời gian xử lý. Thiếu thông tin sẽ gây chậm trễ hoặc bị từ chối yêu cầu hoàn thuế. Khách tham quan nên lưu giữ bản sao của tất cả các hồ sơ đã nộp để đối chiếu sau này. Việc chuẩn bị kỹ lưỡng này đảm bảo trải nghiệm hành chính thuận lợi hơn khi yêu cầu hoàn tiền từ chính phủ liên bang.
Các trò chơi được miễn thuế và yêu cầu hoàn thuế trước
Không phải mọi trò chơi trong sòng bạc đều chịu thuế khấu trừ tại nguồn. Các khoản thắng từ blackjack, baccarat, craps, roulette và big-six wheel được miễn hoàn toàn thuế khấu trừ tại nguồn. Người chơi các trò này nhận được toàn bộ tiền thắng ngay lập tức. Không cần nộp yêu cầu hoàn thuế cho những khoản thanh toán cụ thể này. Đối với các trò chơi chịu thuế, việc cung cấp chứng nhận tình trạng nước ngoài cho sòng bạc tại thời điểm thanh toán có thể giúp tránh bị khấu trừ tại nguồn hoàn toàn. Mẫu đơn này xác nhận tư cách hưởng hiệp định trực tiếp với bên chi trả. Nó giúp tránh việc phải nộp yêu cầu hoàn thuế sau đó. Phương pháp này đơn giản hóa quy trình cho những khách tham quan đủ điều kiện. Nó đảm bảo khả năng tiếp cận tiền ngay lập tức mà không phải chờ xử lý thuế.
Câu hỏi
Những trò chơi nào được miễn thuế khấu trừ tại nguồn của Mỹ?
Blackjack, baccarat, craps, roulette và big-six wheel không chịu thuế khấu trừ tại nguồn. Người chơi nhận được toàn bộ tiền thắng ngay lập tức mà không cần nộp yêu cầu hoàn thuế.
Làm thế nào để yêu cầu hoàn thuế đối với tiền thắng bị khấu trừ?
Nộp tờ khai thuế thu nhập dành cho người nước ngoài không cư trú cho IRS. Kèm theo bảng kê khấu trừ tại nguồn do sòng bạc cung cấp. Nếu bạn không có Số An sinh Xã hội, hãy nộp đơn xin Số Định danh Người nộp thuế Cá nhân.
Tôi có thể tránh bị khấu trừ trước khi nhận tiền thắng không?
Có. Hãy cung cấp chứng nhận tình trạng nước ngoài cho sòng bạc khi khoản thắng được chi trả. Điều này xác nhận tư cách hưởng hiệp định của bạn và có thể ngăn chặn việc khấu trừ ngay từ đầu.
Tại sao Malta có mức thuế khác?
Malta có hiệp định thuế cụ thể với Hoa Kỳ quy định mức thuế khấu trừ tại nguồn giảm. Điều này khác với việc miễn thuế hoàn toàn dành cho cư dân của các quốc gia có hiệp định khác.
Mọi con số trên trang này được tính toán bằng mã từ Ấn phẩm 515 (2026) của IRS: mức khấu trừ tại nguồn 30% đối với khoản thắng cược của khách nước ngoài và các hiệp định thuế. Xem phương pháp luận.