Kanadese en Amerikaanse kasinowins: verliese verminder die belasting van 30%, en vanaf 2026 tel slegs 90% daarvan
Begrippe
'n Kanadese wat $10 000 wen op 'n Amerikaanse slotmasjien het $3 000 inhouding. Met $6 000 aan Amerikaanse kansspilverliese dieselfde jaar, kry jy $1 800 terug vir 'n 2025-wins en $1 620 vir 'n 2026-wins, wanneer slegs 90% van die verliese tel.
- $1 620terugbetaling, 2026-wins
- $1 800terugbetaling, 2025-wins
- $1 380Amerikaanse belasting, 2026-wins
Hoe verliese inhoudingsbelasting verminder
Amerikaanse kasino's hou 'n vaste deel van winsse in van nie-bewoonde vreemdelinge. 'n Kanadese inwoner kan 'n deel van hierdie bedrag terugkry deur die toepaslike nie-bewoonde aangifte in te dien. Die ooreenkoms laat jou toe om kansspilverliese direk teen jou winsse af te trek. Hierdie aftrekking verlaag die belasbare inkomstysfer wat gebruik word om jou finale aanspreeklikheid te bereken. Die tabel hieronder wys hoe die terugbetalingsbedrag verander op grond van die jaar van die wins. Dit vergelyk die volle aftrekking beskikbaar in vroeër jare met die beperkte aftrekking wat later begin. Jy eis hierdie verliese in die aangifte op sonder om apart te moet opstel. Behoorlike dokumentasie verseker dat jou berekening ooreenstem met die toelaatbare aftrekgrense. Sien besonderhede vir buitelandse besoekers rakende spesifieke indienstappe.
| Jaar van die wins | Verliese wat tel ($) | VSA-belasting ($) | Terugbetaling van die 30% inhouding ($) |
|---|---|---|---|
| 2025 | 6 000 | 1 200 | 1 800 |
| 2026 | 5 400 | 1 380 | 1 620 |
Die verandering wat vanaf hierdie belastingjaar geld
Vanaf die huidige belastingjaar het die reël vir die aftrekking van verliese verander. 'n Amerikaanse inwoner kan slegs 'n gekapte deel van hul kansspilverliese aftrek. Hierdie kap geld ook vir Kanadese inwoners wat die voordeel van die ooreenkoms eis. Gevolglik word die terugbetaling van inhoudingsbelasting kleiner vir latere winsse in vergelyking met vroeëre winsse. Die tabel hierbo illustreer hierdie verskil. 'n Vroeër wins laat 'n groter deel van verliese toe om die belasting te kompenseer. 'n Later wins beperk die kompensasie, wat meer belasting oorbly. Dit spruit uit die verandering aan die kansspilverliesreël wat die Kongres in 2025 gemaak het. Dit verander nie die inhoudingstempo self nie, net die berekening van die finale aanspreeklikheid.
Vrygestelde speletjies en rekords
Wins uit blackjack, baccarat, craps, roulette en die big-six-wiel word nie belas nie. Hierdie speletjies val heeltemal buite die standaard inhoudingsreëls. As inhouding op ander speletjies plaasvind, geld dieselfde aftrekreëls om fondse terug te kry. Hou gedetailleerde rekords van alle wins en verliese. Jy benodig bewys van verliese om die aftrekking op die inkomsteopgawe te eis. Sonder rekords kan jy die eis nie onderbou nie. Die IRS vereis gelyktydige logs of kwansies. Hierdie dokumentasie verseker dat jou berekening ooreenstem met die toelaatbare aftrekgrense. Raadpleeg die instruksies vir die nie-bewoner-formulier vir spesifieke dokumentasiestandaarde. Gebruik die winningsbelasting-berekenaar vir wins wat as ’n Amerikaanse bewoner belas word. As kansspel ophou om prettig te wees, is gratis hulp beskikbaar.
Vrae
Watter speletjies is vrygestel van Amerikaanse inhouding?
Wins uit blackjack, baccarat, craps, roulette en die big-six-wiel word nie belas nie. By ander speletjies mag belasting steeds by die bron afgetrek word.
Hoekom is die terugbetaling kleiner vir latere wins?
Vanaf die huidige belastingjaar kan slegs ’n begrensde deel van kansspilverliese afgetrek word. Dit beperk die bedrag van verliese wat jou belasbare wins kompenseer, wat lei tot ’n kleiner terugbetaling.
Watter formulier moet ek indien om die terugbetaling te eis?
Jy moet die inkomsteopgawe vir nie-bewoner-uitlanders indien. Hierdie formulier stel nie-bewoner-uitlanders in staat om aftrekkings teen Amerikaanse broninkomste, insluitend kansspelwins, te eis onder verdragbepalings.
Het ek kwansies nodig vir my verliese?
Ja. Jy moet rekords van verliese hou om jou aftrekeis te onderbou. Sonder dokumentasie kan die IRS die aftrekking verwerp, wat die volle ingehoue bedrag as belasting laat staan.
Elke syfer op hierdie bladsy word deur kode bereken uit IRS Publikasie 515 (2026): die 30% inhouding op ’n buitelandse besoeker se kansspelwins en die belastingverdrae. Sien die metodologie.