2026 bahis kazançları vergisi
Her bahis veya piyango kazancı vergiye tabi gelirdir ve bir form alıp almadığınızdan bağımsız olarak Form 1040 üzerinden Schedule 1 ile beyan edilir. 2026 yılında ödeyeceğiniz tutarı üç kural belirler: dilimler, stopaj ve kayıpların indirilmesine ilişkin yeni sınır.
Dilimler
Kazançlar diğer gelirlerinize eklenir ve marjinal oranlarınız üzerinden vergilendirilir. Büyük bir ikramiyede paranın çoğu üst dilime düşer.
| Oran | Bekar: vergiye tabi gelir | Birlikte beyan eden evliler: vergiye tabi gelir |
|---|---|---|
| %10 | $0 – $12.400 | $0 – $24.800 |
| %12 | $12.400 – $50.400 | $24.800 – $100.800 |
| %22 | $50.400 – $105.700 | $100.800 – $211.400 |
| %24 | $105.700 – $201.775 | $211.400 – $403.550 |
| %32 | $201.775 – $256.225 | $403.550 – $512.450 |
| %35 | $256.225 – $640.600 | $512.450 – $768.700 |
| %37 | üstünde $640.600 | üstünde $768.700 |
Form W-2G aldığınızda
Ödeme yapan taraf, kazanç beyan eşiğine ulaştığında bir Form W-2G düzenler ve size bir nüsha verir. 2026 yılında yapılan ödemeler için asgari eşik 2.000 dolardır ve sonraki yıllarda enflasyona göre ayarlanır; keno için kazançlı oyunun fiyatı düşüldükten sonra hesaplanır ve poker turnuvaları, giriş ücreti düşüldükten sonra hesaplanan kendi daha yüksek eşiklerine sahiptir. At yarışı, jai alai ve diğer bahislerde kazanç, bahsin en az 300 katı olmalıdır. Eşiğin altındaki bir kazanç yine de vergiye tabidir.
Stopaj: %24
Bahis, piyango, çekiliş veya bahis havuzundan gelen bir kazançtan bahsin tutarı düşüldüğünde kalan miktar 5.000 doları aşıyorsa veya bahsin en az 300 katını ödeyen spor veya pari-mutuel bahislerden geliyorsa, ödeme yapan taraf IRS için %24 stopaj keser. Nakit yerine mal olarak ödenen bir ikramiye için oran, değerinin %31,58'idir. Slotlar, keno ve bingo'da düzenli stopaj yoktur. Vergi mükellefi tanımlama numaranızı ödeme yapan tarafa vermezseniz, %24 yedek stopaj her beyan edilebilir kazanç için uygulanabilir.
Stopaj yalnızca bir ön ödemedir. Başka geliri olmayan tek beyanname veren bir kişiye verilen 1.000.000 dolarlık piyango ikramiyesi yaklaşık 320.000 dolar federal vergi taşır, ancak yalnızca 240.000 dolar stopaj yapılır; kalan yaklaşık 80.000 dolar beyanname ile ödenmelidir.
Kayıplar: 2026'dan itibaren yalnızca %90
2026 vergi yılından itibaren, vergi yasasının 165(d) maddesi, bahis kayıplarınızın %90'ını ve yine de kazançlarınızı aşmayacak şekilde indirmenize izin verir. Önceden, kazançlara kadar olan kayıpların tamamı indirilebiliyordu. Kayıplar yalnızca Schedule A üzerinde detaylı beyan yaptığınızda hesaba katılır, bu nedenle yalnızca detaylı indirimleriniz tek beyanname veren biri için 16.100 dolar veya evli çift için 32.200 dolar olan standart indirimi aştığında fayda sağlar.
Etkisi, hiç alınmamış vergiye tabi gelirdir. Diğer gelirleri 60.000 $ olan ve yılda 100.000 $ kazanıp kaybeden tek beyanname veren kişi, 2026'da bahisten yaklaşık 5.092 federal vergi öder; bu, 2025 kuralına göre 2.892'den 2.200 daha fazladır; üstelik yıl başabaş bitmiştir. Bu verginin bir kısmı 2026 öncesinde de vardı, çünkü kayıpları detaylı beyan etmek standart indirimden vazgeçmek anlamına gelir.
Kazanç türüne göre: spor bahisleri, casino oyunları ve poker, piyango ikramiyeleri.
Sorular
Bahis kazançları ücretlerden farklı mı vergilendirilir?
Hayır. Aynı oranlarda olağan gelir olarak vergilendirilir. Farklı olan stopaj ve kayıplar için sınırlı indirimdir.
Profesyonel bahisçiler daha avantajlı mı?
Schedule C üzerinden beyan ederler ve iş giderlerini düşebilirler, ancak 2026'dan itibaren %90 limiti hem kayıpları hem de giderleri için geçerlidir.
Hangi kayıtları tutmalıyım?
Her oturum için tarih, yer, oyun ve kazanılan/kaybedilen tutarları içeren bir günlük, ayrıca biletler, ekstreler ve Form W-2G. IRS, düşülen kayıpları desteklemek için bunları isteyebilir.
Kaynaklar: IRS 2026 enflasyon ayarlamaları; IRS Form W-2G ve 5754 Talimatları (01/2026); 2025'te değiştirilen IRC 165(d). Yöntem'e bakın. Vergi tavsiyesi değildir.
Güncellendi: